ENTRADA Y SALIDA DE PROCESOS CONTABLES

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: ELABORACION RECIBO DE CAJA PARTICIPANTES DEL PROCEDIMIENTO: cartera, tesorería RESPONSABLE DEL PROCEDIMIENTO: TESORERIA
DESCRIPCION DEL PROCESO

1. El jefe de cartera imprime un auxiliar de cuentas por cobrar. 2. Realiza gestión de cobro a los clientes. 3. se llena un registro de recaudo de cheques que es entregado a los mensajeros para que ellos los reclamen. 4. El mensajero cobra y le entrega el efectivo o los cheques a la jefe de cartera 5. la jefe de cartera recibe y consigna en las cuentas. 6. la jefe de cartera remite el registro junto con las consignaciones a tesorería 7. tesorería recibe los documentos y procede a elaborar el recibo de caja.Y posteriormente archiva.


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: ELABORACION DE CHEQUES. Participantes del procedimiento: recepcionista, contabilidad, gerencia, revisor fiscal, tesorería Responsable del procedimiento: TESORERIA DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO 1. recibe la factura o cuenta de cobro del proveedor 2. elabora registro de correspondencia recibida y se envía a contabilidad 3. Contabilidad recibe y verifica que la factura o cuenta de cobro cumpla con todos los requisitos la envia a gerencia para que esta sea autorizada. 4. Si autorizan el pago lo remiten a el revisor fiscal causa el gasto y lo envía a tesorería para elaborar el cheque, no lo autorizan se hacen correciones quedan en gerencia hasta nueva orden. 5. Tesorería recibe las facturas causadas y clasifica por fecha de vencimientos las que no están vencidas las archivas y las que están vencidas se elabora cheque y se paga.